Waarom de eerste belastingaanslag na pensionering vaak tegenvalt

Die financiële tegenvaller komt doordat er in eerste instantie te weinig belasting wordt ingehouden. Dat moet aan het einde van het jaar dan ineens worden terugbetaald. Het te betalen belastingbedrag klopt wel, maar kan onverwacht hoog zijn. „Er komt uit verschillende pensioenpotjes allemaal geld bij de mensen terecht. Nu moeten ze soms ineens duizenden euro’s terugbetalen”, zegt belastingexpert Cor Overduin van Grant Thornton. Hij krijgt hier met regelmaat vragen over van gepensioneerden. Zij schrikken van de hoogte van de aanslag die zij ontvangen. Loonheffing De heffing loopt soms sterk uiteen met de inkomstenbelasting die is verschuldigd, legt hoogleraar fiscaal recht Herman Kappelle uit. „Uiteindelijk betaalt iedereen die hetzelfde bedrag aan pensioen ontvangt, hetzelfde bedrag aan inkomstenbelasting. Alleen is bij degene die dit bedrag van één pensioenuitvoerder krijgt al meer loonheffing ingehouden dan bij de degene die het van diverse pensioenuitvoerders ontvangt. En dit verschil wordt rechtgetrokken met de aanslag inkomstenbelasting.” Deze week reageerde staatssecretaris Hans Vijlbrief van Financiën op een brief die dit als probleem aankaartte. Vijlbrief erkent dat als er meerdere potjes met inkomen zijn, er soms inderdaad een verschil is tussen de loonheffing die wordt ingehouden, en de inkomstenbelasting die moet worden betaald. Dat verschil kan oplopen tot duizenden euro’s. „Ik kan mij voorstellen dat het niet prettig is om na afloop van een kalenderjaar een aanslag met een te betalen bedrag te ontvangen”, schrijft de staatssecretaris. Om dat achteraf betalen te voorkomen, kunnen gepensioneerden een voorlopige aanslag aanvragen, of de loonheffingskorting niet laten toepassen. Ook kunnen zij vragen om een hoger belastingtarief aan te houden, legt Vijlbrief uit. Leek Voor een leek is het namelijk moeilijk uit te rekenen hoeveel belasting je precies verschuldigd bent, zeker in het eerste jaar dat je pensioen krijgt. De verschillende uitkeringsinstanties hebben ook geen zicht op welke bedragen andere instanties aan de gepensioneerde uitkeren. Het handigst is zelf aan de bel te trekken. Een voorlopige aanslag vraag je digitaal aan. Je kunt bij de fiscus aangeven dat je een hogere aanslag willen hebben. Overduin is er kritisch over: „Je moet je belastingaangifte al van tevoren gaan doen. Ze willen echt alles van je weten dan. Dat moet echt simpeler want nu haken mensen af.” Wat je in ieder geval altijd kan doen is een beetje geld opzij leggen. „Ga ervan uit dat als je meerdere inkomens hebt, je meer belasting moet afdragen dan er ingehouden wordt”, voegt hij toe. ’Best gek hoor’ Een onverwachte belastingheffing is niet het enige waar gepensioneerden mee te maken krijgen. Voormalig taxichauffeur Jan Peek (66) is erg blij dat hij precies dit jaar zijn AOW kreeg. „Ik had eigenlijk nog tot begin mei willen werken, maar in maart viel de hele business stil. Dus ik ben maar gelijk gestopt. Best gek hoor, na ruim vijftig jaar werken.” Peek heeft ook zijn inschrijving bij de Kamer van Koophandel maar stopgezet. „Ik had nog wel twee of drie dagen per week willen werken, maar in de taxibranche wordt dat hem nooit meer. Misschien ga ik binnenkort wel op zoek naar iets anders in de vervoerbranche.” In plaats van een lijfrentepolis of ander aanvullend pensioen, heeft Peek zijn hypotheek afbetaald. „Dat geeft ontzettend veel vrijheid.” De oud-taxichauffeur en zijn vrouw hebben de hele zomer lekker door Nederland en Duitsland getrokken met hun camper. „Eigenlijk was het heerlijk. Ik vind het heel erg dat Nederland in deze crisis zit, maar wij maken er het beste van.” De AOW kon voor Douwe Idema (66) niet op een beter moment komen. De teken- en schilderdocent kan door de coronacrisis geen cursussen meer geven, ook gaan tentoonstellingen niet meer door. „Ik zou misschien voor drie mensen tegelijk schilderles kunnen geven, maar dat doe ik niet. Mijn atelier is ook niet zo groot, dus ik kan beter het zekere voor het onzekere nemen. Ook omdat mijn gezondheid nu wat minder wordt.” Hij heeft niet veel moeten regelen nadat de uitkering binnenkwam. „Ik was altijd zelfstandige en heb een accountant, die doet dat allemaal voor mij. Zelf heb ik er niet zoveel verstand van. Toeslagen en dergelijke hebben we niet.” Idema’s vrouw krijgt pas over twee jaar haar AOW, maar . „Ik ben zelf lekker veel aan het tekenen en schilderen, we blijven zoveel mogelijk thuis. Dat gaat goed hoor, daar zijn we eigenlijk wel aan gewend. Mijn kinderen, dertigers, hebben het een stuk moeilijker met het verplichte thuiswerken.” Oproep DFT Geld staat drie dagen lang - van dinsdag 3 november tot en met donderdag 5 november - in het teken van het pensioen. Tijdens deze Pensioen3daagse, die in samenwerking wordt gehouden met Wijzer in geldzaken, geven pensioenexperts antwoord op allerlei vragen. Heb je ook een vraag? Mail deze dan - graag kort en bondig - naar: pensioen3daagse@dft.nl. Je krijgt zo snel mogelijk antwoord. Mailen kan tot en met 5 november.